Lanciato in via sperimentale nel 2017, la denuncia di un autore di frode fiscale è un meccanismo destinato a consentire al fisco di lottare contro questo reato. Il meccanismo può anche essere molto redditizio. Inoltre, dalla sua creazione, ha attirato sempre più persone.
Inizialmente, nel 2017, il sistema è stato lanciato in via sperimentale. Chi denuncia un’altra persona per accertata frode fiscale viene premiato. La “retribuzione dei consulenti fiscali” inizialmente si limitava alla denuncia di frodi fiscali a livello internazionale. L’esperimento avrebbe dovuto concludersi nel 2023 prima di essere rinnovato nell’ambito della legge finanziaria 2024. Nel primo anno sono state 27 le persone che hanno denunciato frodi fiscali, aumentate a 102 nel 2021, riferisce Capital.
Dopo aver constatato un caso di frode fiscale nel suo entourage, con prove sufficienti per giustificare l’apertura di un’indagine, il “consulente fiscale” può contattare l’amministrazione fiscale. Dovete sapere che anche se non è possibile denunciare un caso di frode fiscale in modo anonimo, l’identità della persona che lo segnala viene rivelata solo a una decina di agenti dell’amministrazione fiscale.
Quanto si può guadagnare smascherando un caso di frode fiscale?
La valutazione del compenso da offrire al consulente fiscale è lasciata alla discrezionalità del direttore delle finanze pubbliche. Viene valutato in base alla pertinenza dei dati e delle informazioni trasmessi agli inquirenti dell’amministrazione fiscale. Dovresti anche sapere che non tutti i casi segnalati danno luogo a una ricompensa. Per richiedere il risarcimento è necessario che l’importo della frode fiscale denunciata sia superiore a 100.000 euro.
Una volta arrivata alla fase premiale, il consulente fiscale riceve l’equivalente del 15% dell’importo recuperato grazie all’indagine dell’amministrazione fiscale avviata a seguito del caso rivelato. Chiaramente il denunciante di frode fiscale può ricevere la bella somma di 15.000 euro per aver scoperto una frode consentendo il recupero di 100.000 euro. L’importo viene raddoppiato se la somma recuperata raggiunge i 200.000 euro. Infine, questo sistema di ricompensa è vantaggioso anche per lo Stato, poiché “su 1,83 milioni di euro di compensi dei consulenti, ha recuperato 110 milioni di euro grazie alle loro informazioni”, precisa Capital.
