È generalmente accettato che se una persona guadagna meno di $ 50.000 all’anno, ha senso contribuire a un TFSA. (Foto: 123RF)
Il conto di risparmio esentasse (TFSA) è un veicolo di risparmio sempre più popolare tra i canadesi. È più flessibile dell’RRSP e può essere utilizzato per vari obiettivi di risparmio o investimento: alloggio, vacanze, pensione o investimenti.
Il programma TFSA è stato introdotto per la prima volta nel 2009. All’epoca, poco più di una famiglia canadese su cinque contribuiva a un TFSA. Oggi, secondo i dati più recenti di StatCan, il tasso di partecipazione delle famiglie canadesi al TFSA ha raggiunto il livello record del 39,4%, quasi il doppio rispetto al livello del 2009. Individualmente, quasi il 52% dei canadesi ha un TFSA.
Gli elementi essenziali del TFSA:
I canadesi dai 18 anni in su possono aprire un conto e risparmiare denaro esentasse per tutta la vita.
• I contributi a una TFSA non sono deducibili dall’imposta sul reddito.
• Tutti gli importi versati e qualsiasi reddito generato sul conto (ad esempio, redditi da investimenti e plusvalenze) sono generalmente esenti da imposte, anche in caso di prelievo.
• Il 1° gennaio di ogni anno, il tuo contributo annuale viene azzerato.
• Il limite del contributo annuale per il 2024 è di $ 7.000.
• Il limite totale della durata del TFSA è di $ 95.000 se avevi 18 anni quando il programma è stato lanciato nel 2009 (vedremo il limite della durata del TFSA più avanti nell’Errore n. 2).
Vediamo come utilizzare al meglio questo ottimo strumento di risparmio:
Primo errore relativo al TFSA: detenere contanti e non investimenti nel TFSA
Una delle principali critiche mosse al TFSA al momento della sua istituzione riguardava il suo nome. Gli esperti finanziari si lamentarono del fatto che la parte “conto di risparmio” del nome era troppo semplice per un prodotto così eccezionale, che stava effettivamente cambiando il modo in cui i canadesi risparmiavano.
Oggi il nome è ancora problematico. Molti canadesi ancora non sanno che possono detenere investimenti nel loro TFSA e non solo contanti. Inoltre, detenere investimenti anziché contanti nel tuo TFSA fa la differenza. Ad esempio, il rendimento del Mawer A Balanced Fund dall’inizio dell’anno è del 4,32%. Il rendimento della liquidità è intorno all’1%.
Considerando il potere dell’interesse composto – su un TFSA da $ 40.000, si perdono più di $ 6.000 in cinque anni trattenendo contanti – si tratta di una notevole quantità di denaro persa nel tempo. Come sottolinea il mio editore, Andrew Willis:
Il TFSA è un conto di investimento ideale, soprattutto se vuoi beneficiare del magico potere dell’interesse composto. In effetti, non c’è altro posto dove puoi far crescere il tuo denaro esentasse e anche ritirarlo esentasse.
Secondo errore TFSA: contributi TFSA eccessivi
Se contribuisci troppo al tuo TFSA, devi pagare un’imposta pari all’1% al mese sull’eccesso. Lo spazio per i contributi annuali e lo spazio per i contributi cumulativi sono elementi che possono creare problemi ai canadesi nella dichiarazione dei redditi.
Cosa devi ricordare:
I diritti contributivi annuali sono indicizzati all’inflazione, quindi fluttuano. Il limite di 7.000 dollari fissato per il 2024 è lo stesso per tutti i canadesi.
Il margine di contribuzione cumulativo viene accumulato dal 2009 (se avevi 18 anni o più all’epoca) e il numero sarà diverso per ognuno, perché quando il governo calcola il margine di contribuzione TFSA cumulativo di un individuo, tiene conto dei seguenti elementi
• il limite TFSA per l’anno in corso
• sala contribuzione TFSA non utilizzata negli anni precedenti
• prelievi effettuati dal TFSA nel corso dell’anno precedente
Puoi trovare queste cifre dalla CRA attraverso Il mio account per privati e puoi anche richiedere un estratto conto TFSA.
Terzo errore relativo ad un TFSA: scegliere erroneamente un TFSA piuttosto che un RRSP e viceversa
È generalmente accettato che se una persona guadagna meno di $ 50.000 all’anno, ha senso contribuire a un TFSA perché si trova nella fascia fiscale più bassa. Contribuire a un RRSP e ridurre il reddito imponibile non avrà alcun impatto sul risparmio e non abbasserà ulteriormente lo scaglione fiscale.
Per i canadesi che guadagnano più di $ 50.000, gli RRSP potrebbero avere più senso in termini fiscali e pensionistici.
Naturalmente, puoi detenere e contribuire a un RRSP e a un TFSA nello stesso anno, ma è importante ottenere la giusta distribuzione per raggiungere obiettivi come la riduzione delle tasse, il risparmio previdenziale e il risparmio per le spese a breve termine.
