Poiché CELIAPP è uno strumento piuttosto nuovo, sempre più persone lo integrano nella propria strategia finanziaria, per raggiungere obiettivi diversi. Ecco cinque meccanismi importanti da comprendere per ottenere il massimo.
Pubblicato alle 5:00
Cos’è CELIAPP?
Il conto risparmio esentasse per l’acquisto della prima casa (CELIAPP) è un piano registrato che permette di risparmiare esentasse. Inoltre, i contributi versati possono essere detratti dal reddito imponibile.
- Diritti di contribuzione annuale: $ 8.000 (differimento possibile, per un massimo di $ 16.000 di contributi all’anno)
- Limite di contribuzione a vita: $ 40.000
- Idoneità: residenti in Canada di età compresa tra 18 e 71 anni che non hanno avuto come luogo di residenza principale una casa o abitazione di proprietà di loro stessi o del loro attuale coniuge durante l’anno solare in corso e tutti e quattro gli anni solari precedenti.
Una volta aperto il CELIAPP, il denaro ivi trovato potrà essere investito in diversi veicoli di investimento. È anche possibile gestire personalmente gli investimenti in un conto CELIAPP su diverse piattaforme di intermediazione come Disnat, Banque Nationale Direct Courtage, Questrade o Wealthsimple.
Se i fondi vengono prelevati dal CELIAPP per acquistare una casa idonea, non vengono aggiunti al reddito imponibile. Non esiste un periodo minimo durante il quale il denaro deve rimanere nel CELIAPP prima di essere ritirato per tale utilizzo.
1. I diritti maturano solo a partire dall’anno di apertura
La sala contributi di $ 8.000 all’anno diventa disponibile solo a partire dall’anno solare in cui viene aperto un conto CELIAPP.
Vale a dire, se una persona idonea a CELIAPP apre il proprio conto entro la fine del 2024, avrà 8.000 dollari in spazio per i contributi per quest’anno, poi 8.000 dollari nel 2025, per un totale di 16.000 dollari. Ma se aspetta fino a gennaio per aprirlo, avrà solo 8.000 dollari per il 2025.
È importante conoscere questo meccanismo, perché non è così che funziona l’accumulo dei margini contributivi TFSA e RRSP. Nel primo caso i diritti iniziano ad accumularsi automaticamente non appena si compiono 18 anni e nel secondo caso non appena si percepisce un reddito da lavoro.
Se desideri acquistare un immobile nei prossimi anni e hai diritto a CELIAPP, è nel tuo interesse aprirlo il prima possibile.
2. Durata limitata a 15 anni
Attenzione però a non aprire un CELIAPP troppo presto, perché ha una durata limitata a 15 anni. Al termine di questo periodo, se non viene effettuato l’acquisto della casa, il denaro può essere ritirato (ma sarà tassato come reddito) o trasferito a un RRSP (senza essere tassato o incidere sui diritti di contribuzione).
Sì, 15 anni possono sembrare tanti. Ma un giovane che aprisse un CELIAPP a 18 anni si ritroverebbe comunque con un piano che scade a 33 anni, età in cui molte persone non hanno ancora comprato la prima casa.
Se l’obiettivo è ancora quello di acquistare una casa, puoi comunque utilizzare questi soldi dall’RRSP utilizzando il piano di proprietà della casa (RAP). Ma se eseguiamo questa manovra, perdiamo alcuni vantaggi specifici di CELIAPP.
FOTO CHARLES WILLIAM PELLETIER, COLLABORAZIONE SPECIALE ARCHIVI
Simon Houle, pianificatore finanziario indipendente e membro del consiglio di amministrazione di ÉducÉpargne
Il RAP deve essere rimborsato al RRSP, ma non deve essere rimborsato l’importo prelevato dal CELIAPP per l’acquisto della prima abitazione principale.
Simon Houle, pianificatore finanziario indipendente e membro del consiglio di amministrazione di ÉducÉpargne
Quindi se prelevi 40.000$ da un CELIAPP per comprare la tua casa, è tutto, non devi pensarci più. Ma se prelevi $ 40.000 dal tuo RRSP tramite il RAP, devi pianificare nel tuo budget di rimettere questi soldi nel RRSP entro un periodo di 15 anni (il cui inizio varia tra 2 e 5 anni dopo l’acquisto della casa, a seconda la data di acquisto).
Un’altra cosa che succede se trasferisci il tuo CELIAPP in un RRSP è che perdi la possibilità di combinarlo con l’HBP (vedi punto successivo).
3. Combina CELIAPP e RAP
È possibile combinare CELIAPP e il piano di accesso alla proprietà (RAP), che ti consente di utilizzare fino a $ 60.000 del tuo RRSP per acquistare la tua prima proprietà.
Quindi, se hai contribuito al massimo, puoi utilizzare i 40.000 dollari investiti nel CELIAPP oltre al rendimento per comprare una casa, così come i 60.000 dollari del RRSP (con il RAP). Ciò ci dà ancora un totale di $ 100.000 in aggiunta al rendimento CELIAPP.
Tuttavia, se abbiamo superato il limite di 15 anni e abbiamo trasferito il nostro CELIAPP sul nostro RRSP, potremo utilizzare solo l’HBP, per un massimo di $ 60.000.
Ciò può essere un peccato se, ad esempio, si desidera versare un acconto importante per acquistare una casa costosa o per avere un mutuo ipotecario più piccolo.
Inoltre, come abbiamo visto nel punto precedente, alla fine dovrai rimborsare l’importo sul tuo conto RRSP.
4. CELIAPP per aumentare il tuo spazio RRSP
Trasferire il tuo CELIAPP sul tuo RRSP non è l’ideale se stai per acquistare il tuo primo immobile, ma potrebbero esserci dei vantaggi in altre situazioni. Questo trasferimento non influisce sulla stanza di contribuzione RRSP. È quindi possibile utilizzare CELIAPP per aumentare il tuo spazio RRSP di $ 40.000, indipendentemente dalle tue intenzioni di acquisto immobiliare.
Questo può essere interessante per qualcuno che ha i requisiti per CELIAPP, ma che prevede di non comprare mai una casa, ad esempio qualcuno che è un inquilino e si trova bene in questa situazione. Potrebbe anche trattarsi di qualcuno che aveva aperto un conto CELIAPP prima di incontrare il coniuge titolare con cui vivrà.
Di questa manovra possono beneficiare anche le persone che hanno venduto la propria casa, pensionati o separati, e che da quattro anni solari (oltre a quello attuale) affittano la loro abitazione principale.
Gli importi verrebbero trasferiti a un RRSP dopo 15 anni (o quando il titolare del CELIAPP raggiunge l’età di 71 anni) e potrebbero essere utilizzati come il resto.
5. Presta attenzione al coniuge
Vale la pena sottolineare un altro aspetto perché può fare una grande differenza.
La convivenza (persone sposate o conviventi) può influenzare la nostra idoneità al CELIAPP, perché non possiamo aprire un conto di questo tipo se la nostra residenza principale è una casa o un alloggio che appartiene effettivamente a nostro marito o partner.
Tuttavia, se il nostro conto è già aperto, possiamo continuare a contribuire ed eventualmente prelevare i fondi, anche se viviamo in una casa appartenente al nostro coniuge.
Di conseguenza, se hai diritto al CELIAPP e pensi di convivere con un partner proprietario di un immobile, può essere interessante aprire un CELIAPP prima di trasferirti (o diventare coniuge di fatto dopo 12 mesi di convivenza con lo stesso tetto) per poter beneficiare di questo strumento qualora ne avessimo bisogno in futuro.
