Pianificare il proprio patrimonio significa chiedersi quanto e come si vuole lasciare un’eredità; permettiti di iniziare a dare prima di morire assicurandoti di avere abbastanza fino alla fine; paga quello che devi al fisco, ma non di più; e assumerci parte del peso che ricadrà sui nostri cari dopo che ce ne saremo andati.
François Dussault ha imparato il valore del risparmio in tenera età e ha avuto la fortuna di avere una carriera che gli ha fornito un buon reddito. Quando andò in pensione, questo montrealese, che oggi ha 75 anni, scoprì di disporre di risorse finanziarie sufficienti per mantenere uno stile di vita confortevole, dedicandone una parte alla creazione di un fondo fiduciario i cui proventi sarebbero andati a migliorare le condizioni di vita dei suoi figli e nipoti. Da allora può sostenere finanziariamente il ritorno a scuola di due dei suoi figli più grandi e contribuire a pagare la scuola privata, il logopedista, lo psicologo e i viaggi di istruzione dei suoi nipoti.
«L’obiettivo non è pagare meno tasse, anche se i miei nipoti non guadagnano abbastanza per pagare quello che do loro», spiega l’ex gestore della cassa pensione. Mi piace semplicemente poterli aiutare subito a trovare ciò che gli permetterà di sopravvivere nella vita invece di farli aspettare fino alla mia morte. »
Creato con l’aiuto di uno specialista fiscale, il suo trust ha anche il vantaggio di stabilire regole chiare e sistematiche in materia di aiuti, spiega. “Non voglio che i miei figli si sentano obbligati, ogni volta, a chiedermelo, a giustificarsi o ad esprimermi la loro gratitudine. Non è l’obiettivo. »
Il Quebec è entrato nel più grande trasferimento intergenerazionale di ricchezza della sua storia, dicono gli economisti. Avendo beneficiato di circostanze socioeconomiche favorevoli, gli abitanti del Quebec di 65 anni e più detenevano un patrimonio netto di quasi 1.000 miliardi alla fine del 2023. Distribuita in modo molto disomogeneo tra ricchi e poveri, questa ricchezza andrà, almeno in parte, ai loro cari .
La creazione di trust è uno dei meccanismi a cui ricorrono sempre più spesso, notano gli esperti. «Non è alla portata di tutti, spesso può bastare un testamento», osserva Julie Guay, pianificatrice finanziaria. In realtà non vengono utilizzati per risparmiare sulle tasse, ma piuttosto per consentire ai donatori di esercitare un certo controllo sulla condivisione e sull’uso della loro eredità dopo la loro morte. Possono così prevedere le regole di priorità e di condivisione nelle famiglie ricostituite. Può essere istituita una forma di vigilanza per i figli minorenni o per un parente non ritenuto capace o sufficientemente responsabile.
Decidere le regole
“A differenza dell’Europa, ad esempio, in Quebec ci sono pochissime regole in materia di successione”, spiega Fabien Major, un altro pianificatore finanziario. “A volte vediamo alcuni che donano per cause che gli stanno a cuore, ma questa rimane una minoranza. Diamo principalmente ai nostri parenti stretti. Il cerchio non è molto più ampio di così. »
Devi prima valutare attentamente le tue esigenze finanziarie e assicurarti di averne abbastanza fino alla fine. “Le persone ci dicono che pensano che vivranno fino a 75 anni mentre i loro genitori sono ancora vivi a 90 anni”, dice Julie Guay. Ma in generale “i baby boomer vogliono dare, ma senza privarsi. Le persone sono particolarmente sensibili ai problemi di salute. Vogliono garantire che, se mai perdessero le loro capacità, avranno i mezzi per continuare a vivere con dignità. »
In alcuni casi, le persone sono più ricche di quanto sembri. Fabien Major cita l’esempio di questa coppia di agricoltori che hanno sempre avuto un tenore di vita modesto, ma la cui vendita della fattoria ha fruttato 3,5 milioni.
Ma per tutti coloro che non avranno diritto a simili sorprese, si tratta di non commettere troppi errori nelle previsioni e nella pianificazione, continua Mylène Lapointe, anche lei pianificatrice finanziaria. “Quando hai 100.000 o 200.000 dollari da lasciare, non puoi permetterti di commettere errori che costerebbero troppo. »
Morte e tasse
In particolare bisogna tenere conto delle imposte. Anche se il Quebec non prevede, in senso stretto, un’imposta di successione, essa tassa, tra l’altro, le plusvalenze realizzate su immobili che non costituiscono l’abitazione principale, sugli investimenti in borsa e su altri attivi finanziari. In sintesi, l’esercizio consiste nel comportarsi come se, in caso di morte, vendessimo tutti questi beni in una volta sola, in modo che lo Stato possa tassare gli utili così realizzati prima di consentire agli eredi di condividere il resto.
Questa operazione può rappresentare un problema per coloro che vogliono ereditare, ad esempio, uno chalet familiare il cui valore è aumentato notevolmente nel corso degli anni, afferma Julie Guay. “Questo può diventare molto fastidioso per chi non vuole vendere questo chalet, ma non ha nemmeno la liquidità necessaria per pagare l’imposta sulle plusvalenze. » In questo caso consigliamo ai donatori di considerare anche la possibilità di lasciare del denaro (patrimonio ereditario) per pagare le imposte o tutti gli altri costi legati alla successione.
“Non dobbiamo dimenticare che uno dei nostri eredi più importanti sarà il governo”, afferma Julie Guay.
Trattando con clienti che hanno almeno 1 milione di dollari da investire, Fabien Major assicura che queste persone non stanno cercando di ingannare le autorità fiscali. Solo “per pagare la loro giusta quota, non di più”. “Ma le norme fiscali sono bambole russe. Assistiamo molto spesso a casi di doppia e addirittura tripla imposizione. »
Messaggio agli eredi
Sebbene sia importante pensare a come si intende lasciare il proprio patrimonio, è anche prudente non contare su un’eredità nella propria pianificazione finanziaria, osserva Mylène Lapointe. “Vedo molte persone che aspettano per tutta la vita di ricevere un’eredità. E’ molto pericoloso. Raramente possiamo essere sicuri di quanti soldi ci rimarranno, o anche se ne riceveremo. Ciò può complicare seriamente la tua situazione pensionistica. »
In generale, la pianificazione patrimoniale offre una preziosa opportunità per gettare le basi con i propri cari, insistono i pianificatori finanziari. “Non lo facciamo solo per ragioni finanziarie. È anche un modo per esprimere affetto”, osserva Fabien Major.
“I genitori spesso evitano di parlarne perché non vogliono discussioni. Ma è proprio ciò che rischia di accadere se mettiamo la testa sotto la sabbia”, afferma Julie Guay.
“In Quebec, lo sappiamo bene, non ci piace parlare del nostro stipendio o del nostro collocamento”, aggiunge Mylène Lapointe. Ma è importante parlare con i tuoi cari di come vedi la tua eredità, perché quando non è chiara, può diventare rapidamente molto complicata e persino infernale. Mettere ordine nei nostri affari è un modo di fare parte del lavoro per rendere la vita più facile a coloro che amiamo e che dovranno prendersi cura di loro dopo che noi non ci saremo più. »
