Dal 2024, gli operatori di carte di credito e gli istituti di pagamento in Brasile sono soggetti alle nuove normative sulle entrate federali. Questo regolamento richiede che le informazioni sulle transazioni dei contribuenti siano segnalate al sistema e-Financeira ogni volta che gli importi mensili superano determinati limiti. Per i privati il limite è di 5.000 R$ al mese, mentre per le aziende è di 15.000 R$.
Prima dell’introduzione di queste nuove regole, il sistema e-Financeira veniva già utilizzato per acquisire dati da banche tradizionali, cooperative di credito e compagnie di assicurazione. Con l’istruzione normativa 2.219/24, questa ispezione si estende agli operatori di carte di credito e alle piattaforme di pagamento digitale, riflettendo le moderne forme di transazione nell’attuale scenario finanziario.
Chi è soggetto alle nuove regole?
Le nuove disposizioni interessano una gamma più ampia di istituti oltre alle banche tradizionali. Le applicazioni di pagamento, le banche digitali e i negozi che offrono servizi di credito sono ora inclusi nell’obbligo di invio dei dati. Questi dati devono essere presentati due volte l’anno, sia in agosto che in febbraio, rappresentando un’analisi semestrale delle transazioni finanziarie che superano gli importi previsti dalle entrate.
Qual è lo scopo delle entrate con questi cambiamenti?
L’obiettivo principale di questi cambiamenti è rafforzare la lotta contro l’evasione fiscale e l’evasione fiscale. Aumentando la trasparenza nelle transazioni finanziarie, l’IRS si allinea agli impegni globali per combattere l’evasione fiscale, cercando di garantire che tutti gli obblighi fiscali siano adeguatamente soddisfatti. Pertanto, l’obiettivo è creare un ambiente economico in cui la tassazione sia equa e i diritti dei consumatori, sia finanziari che di privacy, siano salvaguardati.
Come viene gestita la questione del segreto finanziario?
La questione del segreto finanziario è un punto delicato di questo regolamento. Recentemente, la Corte Suprema Federale ha affrontato normative simili relative alla condivisione dei dati tra istituti finanziari e governi statali, in particolare in relazione al controllo ICMS. Sebbene la protezione della privacy dei dati sia una preoccupazione significativa, la misura si concentra principalmente sulla trasparenza fiscale, garantendo che i movimenti finanziari sospetti possano essere rigorosamente indagati, entro adeguati limiti legali.
Trovare un equilibrio tra la necessità di monitorare e rispettare la privacy dei cittadini è una sfida continua e le istituzioni devono seguire le linee guida per massimizzare la sicurezza delle informazioni dei contribuenti, rispettando nel contempo i propri obblighi legali.
