Dieci cose da fare da qui a fine anno per pagare meno tasse

Possiamo intraprendere diverse azioni da qui al 31 dicembre per assicurarci di pagare meno tasse nel 2024. Il mese di dicembre è raramente il mese in cui vogliamo guardare le colonne delle cifre; perché non approfittare di novembre per approfondire le tue finanze? Ecco 10 consigli che potrebbero esserti utili.

1. Se sei idoneo, contribuisci a CELIAPP

Ridurre il reddito imponibile è una delle strategie più efficaci da attuare per pagare meno tasse il prossimo anno.

Ovviamente puoi farlo versando i contributi a un piano di risparmio previdenziale registrato (RRSP), ma non c’è fretta, dato che hai tempo fino al 1^È Marzo 2025 per questo.

Attenzione: questo non è il caso dei contributi al conto di risparmio esentasse per l’acquisto di un primo immobile (CELIAPP), che devono essere tassativamente versati entro il 31 dicembre. Se sei idoneo, puoi contribuire fino a $ 8.000 all’anno, più qualsiasi importo riportato dall’anno precedente (per un massimo di $ 16.000 all’anno). Tale importo verrà detratto dal reddito imponibile.

Potete approfittarne per versare contemporaneamente i vostri contributi RRSP, in particolare per investire il denaro il prima possibile. “Ma in termini di tassazione, non c’è differenza tra versare un contributo RRSP il 29 dicembre o il 2 gennaio”, sottolinea Charles Rioux Rousseau, pianificatore finanziario e consulente per lo sviluppo e la qualità delle pratiche presso l’Istituto di pianificazione finanziaria.

2. Prelievi RRSP: attendere

Se hai intenzione di prelevare denaro da un RRSP per acquistare la tua prima proprietà o per tornare a scuola, prova ad aspettare fino a gennaio per farlo. L’inizio del periodo durante il quale dovrai restituire questi soldi sarà posticipato di un anno.

Poiché si tratta spesso di importi ingenti (il Piano per gli acquirenti di case, o HBP, ora consente prelievi fino a $ 60.000), ciò può avere un impatto considerevole.

3. Prelievi TFSA: non aspettare

Per i prelievi da un conto di risparmio esentasse (TFSA), è il contrario. Se avevi previsto di prelevare denaro da un TFSA all’inizio del 2025, potrebbe essere interessante prelevare invece questo importo entro la fine del 2024.

In questo modo potrai recuperare la tua stanza di contributo TFSA a partire dal 2025, quindi non dovrai aspettare fino al 2026 per rimettere i soldi.

4. Effettua le spese per gli accrediti e le trattenute di cui vuoi beneficiare

Sono ammissibili ai crediti d’imposta diversi tipi di spese, ad esempio le ristrutturazioni per rendere gli alloggi accessibili agli anziani.

Se prevedi di effettuare alcune di queste spese nei prossimi mesi, prova a farle entro la fine dell’anno, se possibile. Il denaro tornerà nelle tue tasche più velocemente che se dovessi aspettare un altro anno per riaverlo.

Inoltre, questo è un buon momento per sfogliare gli elenchi dei crediti d’imposta di cui gli individui possono beneficiare sia a livello provinciale che federale. Potresti avere una bella sorpresa.

Consulta i crediti d’imposta per i cittadini – Quebec

Visualizza crediti d’imposta e benefici per gli individui – Canada

Questo vale lo stesso principio per i costi detraibili dal reddito imponibile, ad esempio quelli relativi al lavoro agevolato per i proprietari di immobili a reddito.

5. Dai il tuo contributo RESP, soprattutto se coinvolge un adolescente

Il Registered Education Savings Plan (RESP) fornisce l’accesso a sovvenzioni pubbliche significative per aiutare un bambino a finanziare la propria istruzione post-secondaria.

I sussidi sono calcolati sul denaro versato durante l’anno, quindi se contribuisci entro la fine dell’anno, riceverai i soldi del governo prima e potrai crescere senza rischi fiscali più a lungo.

La scadenza del 31 dicembre è particolarmente importante se il figlio ha compiuto 15 anni quest’anno e non è ancora beneficiario di un RESP. In tal caso, per poter beneficiare del programma, dovresti versare un contributo di almeno 2.000 dollari su un conto a tuo nome entro la fine dell’anno, che ti consentirà di ricevere sussidi per l’attuale anno e avranno accesso ad esso anche nel 2025 e nel 2026.

Inoltre, se il giovane compirà 17 anni tra meno di sette anni, questo è il momento migliore per dare un contributo significativo al RESP per ottenere quante più borse possibili mentre c’è ancora tempo. È ammissibile per le sovvenzioni un massimo di 5.000 dollari all’anno (2.500 dollari all’anno più 2.500 dollari in diritti maturati, se questo è il caso). Il capitale può essere recuperato dal sottoscrittore.

6. Consolida le tue donazioni

Il credito d’imposta per le donazioni di beneficenza diventa più generoso quando si supera la soglia dei 200 dollari. A livello federale, è del 15% per i primi 200 dollari e del 29% o 33% per il resto (a seconda dei casi). A livello provinciale è del 20% per i primi 200$ e del 24% o 25,75% per il resto (a seconda dei casi).

È quindi nel tuo interesse raggruppare le tue donazioni per dichiararle.

Ad esempio, se finora hai donato 150$ e prevedi di fare altre donazioni nei prossimi mesi, prova a farle entro la fine dell’anno per superare la soglia dei 200$.

È anche possibile raggruppare le vostre donazioni con quelle del vostro coniuge, o con quelle degli ultimi cinque anni se queste non sono state dichiarate.

Per contributi maggiori, tieni presente che la donazione di titoli a un ente di beneficenza può essere vantaggiosa. Non solo avrai una ricevuta di donazione di beneficenza corrispondente al valore di mercato dei titoli, ma la plusvalenza non sarà tassata.

7. Consolida le tue spese mediche

Le spese mediche possono beneficiare di un credito d’imposta solo al di sopra di un determinato importo, che deve essere accumulato in un periodo di 12 mesi che termina durante l’anno solare interessato. A livello federale, si tratta di importi che superano il 3% del reddito netto individuale o 2.759 dollari, a seconda di quale sia inferiore. A livello provinciale si tratta di coloro che superano il 3% del reddito familiare netto.

Se hai spese di questa portata, cerca di mantenerle entro lo stesso periodo di 12 mesi, se possibile.

Ad esempio, se hai già pagato $ 2.000 per l’apparecchio e devi effettuare un altro pagamento di $ 2.000, prova a farlo entro il termine. E mentre hai superato la soglia, verifica se hai altre spese ammissibili che potresti sostenere contemporaneamente.

Ovviamente questo consiglio è meno facile da seguire rispetto ad altri, dato che non sempre abbiamo il controllo su quando si verificano le spese mediche. “In genere, le persone che hanno spese mediche significative le hanno tutto l’anno. Ma siate ordinati nell’archiviare le spese mediche, perché per chi prepara una dichiarazione dei redditi può essere un bel pasticcio», sottolinea Charles Rioux Rousseau.

8. Minusvalenze e plusvalenze: stabilisci la tua strategia

Alla fine dell’anno, le minusvalenze vengono utilizzate per ridurre le plusvalenze, riducendo così la base imponibile.

Se quest’anno hai realizzato plusvalenze significative e desideri vendere asset che hanno perso valore per compensare tali plusvalenze, la vendita deve essere effettuata entro e non oltre il 30 dicembre 2024.

Non dimenticare di prestare attenzione al tasso di cambio: se, ad esempio, hai acquistato azioni di una società statunitense quando il dollaro americano era alla pari con quello canadese, e le azioni hanno perso valore, potresti avere la sensazione di aver fatto un la minusvalenza, applicando il tasso di cambio attuale, potrebbe costituire una plusvalenza ai fini fiscali canadesi.

Le perdite possono essere utilizzate per compensare i guadagni dei tre anni precedenti o di qualsiasi anno successivo.

A proposito di plusvalenze, dovreste tenere conto nella vostra strategia dell’aumento del tasso di inclusione annunciato dai governi? Ciò riguarda i guadagni realizzati dopo il 25 giugno 2024, ma non è stato ancora adottato a livello legislativo.

“Quando si annuncia in finanziaria, anche se il testo della legge non è scritto e non è ufficiale, ci comportiamo come se fosse in vigore, è una sorta di rapporto di fiducia tra la comunità fiscale e il governo, ” spiega Charles Rioux Rousseau.

L’instabilità che regna attualmente alla Camera dei Comuni ha portato alcuni a credere che questo emendamento fallirà. Rimaniamo quindi «all’oscuro» di questa misura, ammette il promotore finanziario.

In ogni caso la data del 25 giugno è passata; impossibile tornare indietro nel tempo per realizzare le proprie plusvalenze prima di questa. Se il fatto che il tasso di inclusione aumenti o meno cambia molto la situazione nel tuo caso, puoi scegliere di aspettare che le cose diventino più chiare prima di muovere le tue pedine. “Certo, se hai plusvalenze e non hai fretta di vendere le tue cose, perché affrettarsi? Ma a seconda della situazione, è una buona discussione avere con il tuo pianificatore finanziario. E non dobbiamo aspettare tra Natale e Capodanno, dobbiamo chiamarlo lì, dall’inizio di novembre», sottolinea Charles Rioux Rousseau.

9. Converti il ​​tuo RRIF in un RRSP per evitare il prelievo minimo

Se hai meno di 71 anni e hai un RRIF aperto, puoi riconvertirlo in un RRSP entro la fine dell’anno per evitare di dover effettuare il prelievo minimo applicabile l’anno prossimo.

“A volte le persone sono sorprese nel vedere quanto è alto il prelievo minimo. Se hanno ripreso a lavorare un po’ o se prevedono una buona plusvalenza, l’aggiunta del prelievo minimo del RRIF può generare un reddito imponibile eccessivo», sottolinea Charles Rioux Rousseau.

Detto questo, poiché i pensionati di età pari o superiore a 65 anni beneficiano di crediti d’imposta legati all’età, dobbiamo stare attenti, ad esempio, a non vivere esclusivamente di TFSA o prelievi da conti non registrati senza dichiarare alcun reddito imponibile e risparmiare RRSP per dopo.

“Per la maggior parte dei pensionati, garantire un reddito imponibile di circa 25.000 dollari all’anno è ottimale”, afferma Charles Rioux Rousseau. Varia da persona a persona, ma c’è ancora tempo per considerare la tua strategia da qui al 31 dicembre.

10. Se quest’anno hai compiuto 71 anni…

Questo punto riguarda specificamente le persone che hanno compiuto 71 anni nel 2024. Hai tempo fino al 31 dicembre per contribuire al tuo RRSP prima che debba essere convertito in un fondo di reddito pensionistico registrato (RRIF) o in una rendita registrata. Tieni presente che non beneficerai della proroga di 60 giorni come il resto della popolazione!

Tieni presente, tuttavia, che puoi continuare a contribuire all’RRSP del tuo coniuge se lui o lei ha 71 anni o meno nell’anno in cui vengono versati i contributi.

Se sei una delle poche persone di 71 anni che hanno lavorato nel 2024 e che desiderano utilizzare i diritti accumulati per contribuire al proprio RRSP, sappi che esiste un modo per versare un contributo in eccesso a dicembre in previsione del 2025. Si tratta però di una piccola penalità: parla con un professionista se ti trovi in ​​questa situazione.